Rozliczanie podatku spółki LTD i dyrektora w Wielkiej Brytanii
Prowadzenie brytyjskiej spółki z ograniczoną odpowiedzialnością wiąże się z rozbudowanym systemem rozliczeń podatkowych, który obejmuje zarówno samą firmę, jak i jej dyrektora. Nasze doradztwo podatkowe porządkuje ten obszar od podstaw: pomagamy zrozumieć obowiązki wobec HMRC, terminowo złożyć wymagane deklaracje i tak zaplanować wypłatę środków, aby całkowite obciążenie podatkowe było zgodne z prawem i jednocześnie możliwie racjonalne.
Szczególną uwagę poświęcamy osobom mieszkającym lub posiadającym rezydencję podatkową w Polsce, które prowadzą biznes na rynku brytyjskim. Wspólne rozliczenie dochodów po obu stronach granicy potrafi być skomplikowane, dlatego łączymy znajomość brytyjskiego prawa podatkowego z polskimi przepisami oraz umową o unikaniu podwójnego opodatkowania. Dzięki temu nasi klienci unikają zarówno zaległości, jak i podwójnego płacenia daniny od tego samego dochodu.
Corporation Tax i deklaracja CT600
Każda brytyjska spółka LTD podlega podatkowi dochodowemu od osób prawnych (Corporation Tax) od wypracowanego zysku. Rozliczenie odbywa się poprzez złożenie do HMRC deklaracji Company Tax Return (formularz CT600) wraz ze sprawozdaniem finansowym i wyliczeniami podatkowymi. Przygotowujemy pełną dokumentację: ustalamy podstawę opodatkowania, prawidłowo kwalifikujemy koszty uzyskania przychodu, uwzględniamy dostępne ulgi oraz pilnujemy terminów płatności i złożenia deklaracji, aby firma nie naraziła się na kary i odsetki.
Dbamy również o spójność danych między rejestrem Companies House a HMRC, ponieważ rozbieżności są jedną z najczęstszych przyczyn kontroli. Więcej o bieżącej obsłudze finansowej firmy znajdziesz na stronie Księgowość spółek.
VAT — rejestracja i deklaracje
Podatek VAT staje się obowiązkowy po przekroczeniu ustawowego progu obrotu, jednak w wielu sytuacjach warto rozważyć rejestrację dobrowolną. Doradzamy, który wariant rozliczania VAT jest najkorzystniejszy dla profilu działalności, prowadzimy ewidencję zgodną z zasadami Making Tax Digital oraz składamy okresowe deklaracje. Zajmujemy się także transakcjami transgranicznymi i rozliczaniem VAT przy handlu towarami oraz usługami pomiędzy Wielką Brytanią a krajami Unii Europejskiej.
Self Assessment dyrektora
Dyrektor spółki LTD z reguły ma obowiązek złożenia osobistego zeznania podatkowego w systemie Self Assessment. Deklaracja obejmuje między innymi wynagrodzenie, dywidendy, a niekiedy inne źródła dochodu. Pomagamy zarejestrować się w systemie, prawidłowo wykazać wszystkie przychody i skorzystać z przysługujących kwot wolnych oraz ulg. Prowadzimy rozliczenie kompleksowo — od zebrania danych, przez wyliczenie należnego podatku, po terminowe złożenie zeznania do HMRC.
Optymalizacja: dywidenda czy pensja
Jednym z kluczowych elementów planowania podatkowego dyrektora jest struktura wypłaty środków ze spółki. Wynagrodzenie i dywidenda podlegają odmiennym zasadom opodatkowania oraz składkom, dlatego właściwe ich połączenie realnie wpływa na łączne obciążenie. Analizujemy indywidualną sytuację, poziom zysku firmy oraz cele właściciela i proponujemy proporcję pensji do dywidendy, która pozostaje w pełni legalna, a zarazem efektywna. Każda rekomendacja opiera się na aktualnych przepisach, bez ryzykownych schematów.
Unikanie podwójnego opodatkowania PL-UK
Osoby powiązane podatkowo z Polską i prowadzące spółkę w Wielkiej Brytanii muszą uważnie ustalić, gdzie i od czego płacą podatek. Umowa między Polską a Wielką Brytanią o unikaniu podwójnego opodatkowania pozwala rozliczyć ten sam dochód tylko raz i skorzystać z odpowiedniej metody rozliczenia. Ustalamy rezydencję podatkową, analizujemy strukturę dochodów oraz dobieramy sposób postępowania, dzięki któremu dochód z brytyjskiej działalności nie jest opodatkowany podwójnie. Kwestie kontaktów z administracją opisujemy szerzej na stronie Rozliczenia z Urzędami.
Jak pomagamy
Współpracę zaczynamy od diagnozy sytuacji podatkowej firmy i dyrektora, aby zidentyfikować obowiązki, ryzyka oraz możliwe oszczędności. Następnie opracowujemy plan rozliczeń i prowadzimy sprawę w sposób ciągły — od dokumentacji po kontakt z HMRC. Jeśli dopiero planujesz działalność, sprawdź także naszą ofertę dotyczącą spółek LTD.
Nasze podejście do doradztwa podatkowego
Diagnoza sytuacji podatkowej
Zaczynamy od szczegółowej analizy struktury prawno-podatkowej spółki i dyrektora, aby zidentyfikować potencjalne oszczędności oraz ryzyka jeszcze przed przygotowaniem deklaracji.
Strategie optymalizacji
Opracowujemy rozwiązania pozwalające na legalną optymalizację obciążeń podatkowych, co przekłada się na wyższą rentowność i większą przewidywalność finansów firmy.
Zgodność z przepisami
Dbamy, aby wszystkie działania podatkowe były w pełni zgodne z obowiązującym prawem, minimalizując ryzyko kontroli i niekorzystnych decyzji podatkowych.
Uporządkuj podatki swojej spółki LTD
Umów bezpłatną konsultację i sprawdź, jak rozliczyć Corporation Tax, VAT oraz podatek dyrektora bez ryzyka podwójnego opodatkowania.